一問(wèn)企業(yè)貸款目的

企業(yè)貸款目的即貸款用途，為什么需要貸款融資，是判斷貸款正常與否的基本的標(biāo)志。在企業(yè)貸款助貸細(xì)分類中，對(duì)企業(yè)借款人資金需求進(jìn)行分析，對(duì)于正確理解貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)是有幫助的。

對(duì)借款人目前的資金需求進(jìn)行分析，可以了解借款人當(dāng)期資金分配使用情況，分析按期還款的可能性。在咨詢服務(wù)管理過(guò)程中一般通過(guò)企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期與資金需求分析來(lái)識(shí)別貸款用途和還款來(lái)源的真實(shí)性。

二問(wèn)還款來(lái)源

貸款企業(yè)還款來(lái)源是判斷貸款償還可能性的明顯標(biāo)志，需要分析貸款時(shí)合同約定的還款來(lái)源及目前償還貸款的資金來(lái)源。

可以通過(guò)預(yù)測(cè)貸款是否具有以下三個(gè)預(yù)警信號(hào)來(lái)判斷還款來(lái)源是否存在風(fēng)險(xiǎn)：

（1）貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同；

（2）與合同上還款來(lái)源不一致的償付來(lái)源；

（3）與借款人主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的貸款目的或償付來(lái)源。

三問(wèn)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

貸款企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過(guò)程。包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：一是生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期；二是資本轉(zhuǎn)換周期。

生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指從借款人用資金購(gòu)買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個(gè)循環(huán)過(guò)程。由于資金流出與流入在時(shí)間上存在差異，就產(chǎn)生了借款需求。

資本轉(zhuǎn)換周期是指借款人用資金進(jìn)行固定資產(chǎn)的購(gòu)置、使用和折舊的循環(huán)。資本轉(zhuǎn)換周期是通過(guò)幾個(gè)生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期來(lái)完成的。借款人投入大量的資金用于購(gòu)買生產(chǎn)設(shè)備，希望用生產(chǎn)期末所產(chǎn)生的利潤(rùn)來(lái)彌補(bǔ)投入設(shè)備的資金，如果借款人沒(méi)有大量的資金可以投入購(gòu)買生產(chǎn)設(shè)備，就無(wú)法支持生產(chǎn)周轉(zhuǎn)，就無(wú)法生產(chǎn)出商品，借款人就會(huì)以此為理由向銀行申請(qǐng)貸款。

還款來(lái)源是借款人用幾個(gè)生產(chǎn)周期的循環(huán)產(chǎn)生的利潤(rùn)。根據(jù)借款人一個(gè)周期所產(chǎn)生的利潤(rùn)，判斷其需要幾個(gè)周期能夠完成償還貸款來(lái)確定貸款的期限，貸款期限的確定要符合資本循環(huán)的轉(zhuǎn)換。

四問(wèn)還款記錄

貸款企業(yè)的還款記錄分析是記載其歸還貸款行為的說(shuō)明，包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：一是貸款檔案中直接反映的借款人償還該行貸款的能力，同時(shí)也是判斷借款人還款意愿的重要依據(jù)；二是信貸監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)中反映的借款人償還其他銀行及所有債務(wù)的能力。

借款人還款記錄分析從某種程度上反映了借款人的道德水準(zhǔn)、資本實(shí)力、經(jīng)營(yíng)水平、擔(dān)保能力和信用水平等。

同時(shí)，企業(yè)貸款貸款還需要考慮以下因素：借款人的還款能力；借款人的還款意愿；貸款項(xiàng)目的盈利能力；貸款的擔(dān)保；貸款償還的法律責(zé)任等。