商業(yè)保函指的是商業(yè)活動(dòng)中的保函，以確保購(gòu)買者或承包商在滿足合同條款的情況下支付貨款或承諾合約履行。商業(yè)保函通常由供應(yīng)商或承包商索取，并由貿(mào)易融資機(jī)構(gòu)提供支持。商業(yè)保函的目的是確保交易的、可靠、及時(shí)完成。

商業(yè)保函與銀行保函有什么區(qū)別？

商業(yè)保函和銀行保函的主要區(qū)別在于它們受益人的不同。商業(yè)保函的受益人是買方或承包商，而銀行保函的受益人是賣方或承包商。銀行保函通常由銀行提供，以確保付款和合同的履行。這種保函通常被用來(lái)達(dá)到信用擔(dān)保的目的，以證明企業(yè)的償付能力，提高企業(yè)的信譽(yù)度。

商業(yè)保函和銀行保函的優(yōu)缺點(diǎn)

商業(yè)保函的優(yōu)點(diǎn)是其靈活性，因?yàn)樘峁┥袒虺邪炭梢赃x擇他們想要的保障類型來(lái)確保支付。此外，商業(yè)保函的保費(fèi)相對(duì)低廉，通常是根據(jù)交易金額的百分比來(lái)計(jì)算的。商業(yè)保函的缺點(diǎn)在于，如果提供商或承包商違反了合同條款，受益人可以使用保函來(lái)要求支付，這可能導(dǎo)致銀行將資金凍結(jié)。

銀行保函的優(yōu)點(diǎn)是其信用擔(dān)保能力，可以提高企業(yè)的信譽(yù)度。此外，銀行保函通常是非撤銷性的，因此收益人可以在發(fā)生違約時(shí)立即行使權(quán)利。銀行保函的缺點(diǎn)在于其保費(fèi)相對(duì)較高，可能超出商業(yè)保函的范圍。銀行保函也不夠靈活，因?yàn)橹挥秀y行可以確定保障類型和條款。

結(jié)論

商業(yè)保函和銀行保函在商業(yè)交易中都起著很重要的作用。商業(yè)保函主要保護(hù)買方或承包商的利益，提供商或承包商可以更靈活地選擇他們想要的保障類型來(lái)確保付款。銀行保函則主要保護(hù)賣方或承包商的利益，建立企業(yè)在業(yè)務(wù)中的信譽(yù)度。了解商業(yè)保函和銀行保函的區(qū)別和優(yōu)缺點(diǎn)，對(duì)于企業(yè)選擇適合自身需求的保障方案有很大的幫助。

擔(dān)保合同與保函是兩種不同的保證，只是兩種不同的保證形式，對(duì)保證進(jìn)行相互補(bǔ)充的關(guān)系。其中擔(dān)保合同是有資質(zhì)的企業(yè)或者法人提供的，而保函是銀行提供的。

1.擔(dān)保合同

合同的擔(dān)保，是指依照法律規(guī)定，或由當(dāng)事人雙方經(jīng)過(guò)協(xié)商一致而約定的，為保障合同債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律措施。在借貸、買賣、貨物運(yùn)輸、加工承攬等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，債權(quán)人需要以擔(dān)保方式保障其債權(quán)實(shí)現(xiàn)的，可以設(shè)定保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種方式的擔(dān)保。

2.保函簡(jiǎn)介

保函又稱保證書(shū)，是指銀行、保險(xiǎn)公司、擔(dān)保公司或個(gè)人應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向第三方開(kāi)立的一種書(shū)面信用擔(dān)保憑證。保證在申請(qǐng)人未能按雙方協(xié)議履行起責(zé)任或義務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付責(zé)任或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

保函即為保證書(shū)，為了方便，一般公司及銀行都印有一定格式的保證書(shū)。其作用包括憑保函交付貨物、憑保函簽發(fā)清潔提單、憑保函倒簽預(yù)借提單等。

一、承包人面臨的履約保函風(fēng)險(xiǎn)

履約保函是承包商履約擔(dān)保的主要形式，通常由銀行應(yīng)承包人的要求向發(fā)包人出具，承諾當(dāng)承包人違約時(shí)向發(fā)包人支付保函中所列的款項(xiàng)，以保證發(fā)包人能得到相應(yīng)救濟(jì)的保證文件。履約保函的主要作用是保證承包人按合同約定的質(zhì)量、標(biāo)準(zhǔn)和工期條款完全履行合同。建立履約保函制度對(duì)促使承包人履約、防止承包人違約，督促承包人履行合同義務(wù)具有重要的作用。因此，我國(guó)《招標(biāo)投標(biāo)法》第46條第2款做了如下規(guī)定：招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提交履約保證金的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交。但現(xiàn)實(shí)中，承包人提交了履約保函后卻面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。

（一）提交履約保函成為承包人單方的義務(wù)

在建筑工程領(lǐng)域，發(fā)包人的支付保函和承包人的履約保函體現(xiàn)合同雙方平等的擔(dān)保義務(wù)，按我國(guó)《建設(shè)工程施工合同（示范文本）》第41．1條規(guī)定：發(fā)包人承包人為了履行合同，應(yīng)互相提供以下?lián)＃喊l(fā)包人向承包人提供履約擔(dān)保，按合同約定支付工程價(jià)款；承包人向發(fā)包人提供履約擔(dān)保，按合同約定履行自己的各項(xiàng)義務(wù)。合同本應(yīng)反映締約雙方平等的權(quán)利義務(wù)，但實(shí)踐中激烈的競(jìng)爭(zhēng)使多數(shù)承包人不敢主張發(fā)包人向其提供支付保函，或是在招標(biāo)文件中就已經(jīng)剝奪了承包人的該項(xiàng)權(quán)利，因此合同內(nèi)容并非是完全平等的。通常履約保函金額一般為合同金額的10％－15％，承包人以現(xiàn)金或其他物權(quán)抵押向銀行提供了擔(dān)保，同時(shí)還要承擔(dān)一定的擔(dān)保費(fèi)用，而承包人整個(gè)工程的利潤(rùn)可能就于此，或是更少。承包人將同時(shí)面臨施工過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)（尤其一次包死合同）、延遲付款風(fēng)險(xiǎn)和喪失保函金的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）無(wú)條件保函加重了承包人的履約風(fēng)險(xiǎn)

常見(jiàn)的履約保函有兩種形式：附條件的保函和無(wú)條件保函。附條件的履約保函是指保函中附成就條件，銀行（擔(dān)保人）只有在這些條件出現(xiàn)時(shí)才向發(fā)包人支付保函數(shù)額。如約定違約條件，即要求發(fā)包人證明承包人違約及由于承包人違約給發(fā)包人造成的損失；也可是發(fā)包人提交某些文件，例如在工程未按期完成時(shí)提交顯示工期延誤的文件，而不用證明工程的延誤是由于承包商的違約造成的。無(wú)條件履約保函是指銀行在接到發(fā)包人以某種約定的通知形式要求時(shí)，即支付保函的數(shù)額。常見(jiàn)的發(fā)包人向銀行發(fā)出“索賠通知書(shū)”，銀行在接到通知后就必須支付保函額，而不論承包人是否存在異議。

發(fā)包人希望保函是無(wú)條件的，承包人則希望保函是附條件的。隨著無(wú)條件履約保函在國(guó)際建設(shè)工程項(xiàng)目中越來(lái)越多地被使用，由此產(chǎn)生的爭(zhēng)議也日漸增多。是否只要發(fā)包人提出要求就可獲銀行的支付，或是需要首先滿足某些條件？需滿足的條件是什么？是否只需提供某些文件或要以事實(shí)證明承包商已經(jīng)違約？顯而易見(jiàn)，如果發(fā)包人將無(wú)條件保函作為承包商履約保證的一項(xiàng)基本要求，承包人履約風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)很大。

（三）沒(méi)有完善的法律來(lái)保護(hù)承包人履約保函風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)《招標(biāo)投標(biāo)法》傾向了對(duì)發(fā)包人權(quán)益的保護(hù)，即“招標(biāo)文件要求中標(biāo)人提交履約保證金的，中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)提交”，但對(duì)如何保護(hù)承包人權(quán)益沒(méi)有作出規(guī)定。比如，履約保證金交付的比例，如何監(jiān)管，由誰(shuí)監(jiān)管等等，致使實(shí)踐中出現(xiàn)較多的問(wèn)題。財(cái)政部《政府采購(gòu)貨物和服務(wù)招投標(biāo)管理辦法》第36條和第37條中，對(duì)投標(biāo)保證金的收取比例進(jìn)行了明確的規(guī)定，但對(duì)履約保證金收取與管理沒(méi)有任何規(guī)定，政府采購(gòu)中心具體操作的時(shí)候也沒(méi)有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。建設(shè)部2005年5月推行的《承包商履約保函文本》（試行）雖然做出如下規(guī)定，“貴方要求我方承擔(dān)保證責(zé)任的，應(yīng)向我方發(fā)出書(shū)面索賠通知及承包商未履行主合同約定義務(wù)的證明材料。索賠通知應(yīng)寫(xiě)明要求索賠的金額，支付款項(xiàng)應(yīng)到達(dá)的帳號(hào)，并附有說(shuō)明承包商違反主合同造成貴方損失情況的證明材料”，但該文本僅處于在部分試點(diǎn)城市推廣階段，還不能對(duì)抗發(fā)包人無(wú)條件保函的要求。

（四）銀行欠缺審查義務(wù)給承包人帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

雖然銀行作為連帶責(zé)任保證人，但通常不調(diào)查發(fā)包人的道德品質(zhì)，不審查發(fā)包人的索賠文件的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容，一般按照發(fā)包人提供的格式出具履約保函，按發(fā)包人索賠通知支付保函項(xiàng)下款項(xiàng)，為發(fā)包人欺詐或?yàn)E用權(quán)利的索賠提供了極大的方便。我國(guó)目前對(duì)銀行保函項(xiàng)下的欺詐認(rèn)定和處理尚未有明確的法律規(guī)定，因此給承包人帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)也是客觀存在的。

二、工程項(xiàng)目融資擔(dān)保履行的方式都有哪些呢、

你好，有關(guān)工程項(xiàng)目融資擔(dān)保履行的方式有：

1、銀行履約保函。銀行履約保函是由商業(yè)銀行開(kāi)具的擔(dān)保證明，通常為合同金額的1％左右。銀行履約保函分為有條件的銀行保函和無(wú)條件的銀行保函。建筑行業(yè)通常傾向于采用有條件的保函。

2、履約擔(dān)保書(shū)。工程采購(gòu)項(xiàng)目保證金提供擔(dān)保形式的，其金額一般為合同價(jià)的3％、5％。

3、保留金。保留金一般為每次工程進(jìn)度款的1％，額一般應(yīng)限制在合同總價(jià)款的5％

銀行保函的種類

根據(jù)保函的業(yè)務(wù)用途不同，在工程領(lǐng)域，目前保函主要包括投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、支付保函、質(zhì)量保函、農(nóng)民工工資支付保函等業(yè)務(wù)品種。

1、投標(biāo)保函：保證人在投標(biāo)人投標(biāo)之前，向招標(biāo)人出具投標(biāo)保函，保證投標(biāo)人按照招標(biāo)文件的規(guī)定參加招標(biāo)活動(dòng)，并在中標(biāo)后及時(shí)與招標(biāo)人簽訂相關(guān)工程合同，同時(shí)提供招標(biāo)人所要求的履約、預(yù)付款等保函。如果投標(biāo)人違約，則保證人將在保函金額內(nèi)賠付招標(biāo)人的損失。

2、履約保函：是由擔(dān)保人為施工方(申請(qǐng)人)向業(yè)主(受益人)提供的，保證施工方履行工程建設(shè)合同規(guī)定的相關(guān)責(zé)任和義務(wù)的保函。如果承包商不履行合同，業(yè)主可要求保證人在保函金額內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。保證人在承擔(dān)保證責(zé)任后，可依法向承包商追償。擔(dān)保公司提供的履約保函一般為有條件的保函，即在業(yè)主提出索賠時(shí)必須提供承包商違約的證明，保證人核實(shí)后才承擔(dān)保證責(zé)任。履約保證擔(dān)保也可以適用于分包合同、材料設(shè)備供貨合同的履行。

3、預(yù)付款保函：是指擔(dān)保人（保證人）根據(jù)申請(qǐng)人（合同中的施工方）的要求向受益人（合同中的發(fā)包方）開(kāi)立的，保證一旦申請(qǐng)人未能履約，或者未能全部履約，將在收到受益人提出的索賠后向其返還該預(yù)付款的書(shū)面保證承諾。

4、質(zhì)量保函：是保證人為申請(qǐng)人在保修期內(nèi)按合同的約定履行保修義務(wù)，而向受益人提供的書(shū)面擔(dān)保。若非受益人或不可抗力的原因，申請(qǐng)人沒(méi)有按照合同的約定履行保修義務(wù)的，受益人有權(quán)要求保證人代為履行合同義務(wù)或賠償損失。

5、支付保函：是應(yīng)業(yè)主（買方）申請(qǐng)，向施工方（賣方）提供保證擔(dān)保，在施工方（賣方）按合同正常提供貨物、相關(guān)服務(wù)或完成約定工程量后，如業(yè)主(買方)不按約定支付合同款項(xiàng)，則擔(dān)保方接到施工方（賣方）索賠通知后代為支付相應(yīng)款項(xiàng)。

見(jiàn)索即付保函主要適用于國(guó)際融資、國(guó)際商務(wù)的擔(dān)保等業(yè)務(wù)，與其它國(guó)內(nèi)商務(wù)或融資時(shí)的擔(dān)保有不同法律特征。根據(jù)中國(guó)擔(dān)保法和擔(dān)保法司法解釋的規(guī)定，物的擔(dān)保是由債務(wù)人本身提供的，物的擔(dān)保優(yōu)于人的擔(dān)保；物的擔(dān)保是由第三人提供時(shí)，債權(quán)人可以隨意選擇某一擔(dān)保人承擔(dān)責(zé)任。保證人在承擔(dān)保證責(zé)任后，享有對(duì)擔(dān)保物的代位求償權(quán)。而在見(jiàn)索即付保函下，付款責(zé)任順序通常在保函中事先規(guī)定，一般開(kāi)立見(jiàn)索即付保函的銀行承擔(dān)付款人責(zé)任，并享有對(duì)抵押物代位求償權(quán)，這一點(diǎn)，不同于一般的保證合同。