現(xiàn)實(shí)中屢屢出現(xiàn)的巨額滯納金案例無疑是將手段作為目的,從而異化了滯納金制度設(shè)置的初衷??墒?,“在與刑事罰的關(guān)系上,執(zhí)行罰的過錯(cuò)罰款數(shù)額必須與之均衡,這樣的話,與刑事罰相比較,被認(rèn)為抑制效果甚微”。170.由此導(dǎo)致的結(jié)果是:日本《行政執(zhí)行法》被廢止后執(zhí)行罰制度的式微,僅在《防沙法》第36條中規(guī)定了執(zhí)行罰制度,作為確保不履行作為義務(wù)的替代方法是刑事罰的廣泛導(dǎo)入。
根據(jù)《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》第22條的規(guī)定,發(fā)卡銀行對(duì)貸記卡持卡人未償還還款額的行為,應(yīng)當(dāng)按還款額未還部分的5%收取滯納金。可見,信用卡滯納金的計(jì)算基準(zhǔn)是還款額。還款額是指發(fā)卡行規(guī)定的持卡人應(yīng)該償還的金額,包括累計(jì)未還消費(fèi)交易本金、取現(xiàn)交易本金的一定比例,所有費(fèi)用、利息、超過信用額度的欠款金額,以及以前月份還款額未還部分的總和。
對(duì)于大陸地區(qū)發(fā)卡行之所以不將滯納金改為違約金的原因,筆者將“不憚以壞的惡意來揣測(cè)”。固然,目前中國(guó)的信用狀況不盡如人意,而“無論在法的基本原則上還是在法的實(shí)際運(yùn)用中,均有一個(gè)明顯的傾向,即,與基于國(guó)家機(jī)關(guān)主導(dǎo)權(quán)的刑罰或行政手段相比,基于私人主導(dǎo)的可利用的其他強(qiáng)制性手段被嚴(yán)重忽視”。因而,對(duì)于信用不彰的持卡人運(yùn)用行政法上滯納金的“督促履行”功能實(shí)現(xiàn)債務(wù)的履行,而試圖擺脫合同法私人實(shí)施不力的狀況,似乎是值得寬宥的。但是,即便是行政法上滯納金的運(yùn)用也是要考慮必要性原則,而不是僅僅采用其“驢打滾”式的自我增殖功能,對(duì)持卡人的財(cái)富進(jìn)行明火執(zhí)仗的搶掠。所以,信用卡滯納金存在的解釋就是:發(fā)卡行試圖利用行政法上滯納金的“督促履行”功能牟取暴利,而不愿意在違約金的名義下去踐行基本的商業(yè)道德—誠(chéng)信。
對(duì)于信用卡滯納金的治理,除了合同法之外,還有反壟斷法。中國(guó)人民銀行規(guī)定“按還款額未還部分的5%收取滯納金”的行為是其履行“依法制定和執(zhí)行貨幣政策”職責(zé)的體現(xiàn),即是制定貨幣利率的行為。利率是貨幣的價(jià)格,商業(yè)銀行之間競(jìng)爭(zhēng)的手段主要就是利率。中國(guó)人民銀行制定收取滯納金的法定利率,排除了各商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng),而各商業(yè)銀行也樂意在統(tǒng)一的利率下享受著高額的利潤(rùn)回報(bào)。