承兌匯票的風(fēng)險和注意事項
盡管承兌匯票在商業(yè)交易中具有許多優(yōu)點,但也存在一些風(fēng)險和注意事項。以下是一些常見的風(fēng)險和注意事項:
1.信用風(fēng)險:如果承兌人無法履行其承諾,則持有者可能無法獲得支付。
2.背書風(fēng)險:如果承兌匯票被持有人背書轉(zhuǎn)讓給第三方,持有人可能無法確定票據(jù)是否已被支付或是否存在欺詐行為。
3.期限風(fēng)險:如果承兌匯票的期限過長,則持有人可能需要等待很長時間才能獲得支付。
4.欺詐風(fēng)險:承兌匯票可能存在欺詐風(fēng)險,如虛假簽名或未經(jīng)授權(quán)的轉(zhuǎn)讓。
為了減少這些風(fēng)險,持有人應(yīng)該仔細(xì)檢查承兌人的信用記錄和聲譽,并確保承兌匯票的有效性和真實性。此外,持有人還應(yīng)該留意票據(jù)的背書情況,并及時聯(lián)系承兌人或銀行確認(rèn)支付事宜。
承兌匯票分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票,同時按照存在形式,票據(jù)又可以分為:紙質(zhì)承兌匯票、電子承兌匯票。
銀行承兌匯票是由債權(quán)人開出的要求債務(wù)人付款的命令書。當(dāng)這種匯票得到銀行的付款承諾后,即成為銀行承兌匯票,銀行承兌匯票作為短期的融資工具,期限一般在30天到180天,90天的為普遍。銀行承兌匯票由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票,票據(jù)。對出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進(jìn)行承兌是銀行基于對出票人資信的認(rèn)可給予的信用支持。中國的銀行承兌匯票每張票面金額為1000萬元(實務(wù)中遇到過票面金額為1億元)。
商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票的區(qū)別在于,承兌人不同,決定了商業(yè)承兌匯票是商業(yè)信用,銀行承兌匯票是銀行信用。銀行承兌匯票一般由銀行簽發(fā)并承兌,而商業(yè)承兌匯票可以不通過銀行簽發(fā)并背書轉(zhuǎn)讓,但在信用等級和流通性上低于銀行承兌匯票,在銀行辦理貼現(xiàn)的難度較銀行承兌匯票高。
與銀行匯票等相比,商業(yè)匯票的適用范圍相對較窄,各企業(yè)、事業(yè)單位之間只有根據(jù)購銷合同進(jìn)行合法的商品交易,才能簽發(fā)商業(yè)匯票。除商品交易以外,其他方面的結(jié)算,如勞務(wù)報酬、債務(wù)清償、資金借貸等不可采用商業(yè)匯票結(jié)算方式。