承兌匯票具有以下特點:
1.信用保證:承兌人的簽名或注明“承兌”等字樣,表明該票據(jù)的付款責(zé)任由承兌人承擔(dān),因此該票據(jù)具有很高的信用保證。
2.流通性強:承兌匯票可以作為一種支付方式,在不同的交易中進行流通。
3.收付方便:承兌匯票可以在指定的期限內(nèi)進行收付,雙方不需要在同一地點或同一時間進行交易。
4.期限靈活:承兌匯票的期限可以根據(jù)雙方協(xié)議進行調(diào)整。
5.可轉(zhuǎn)讓性:承兌匯票可以通過背書轉(zhuǎn)讓給第三方。
承兌匯票的風(fēng)險和注意事項
盡管承兌匯票在商業(yè)交易中具有許多優(yōu)點,但也存在一些風(fēng)險和注意事項。以下是一些常見的風(fēng)險和注意事項:
1.信用風(fēng)險:如果承兌人無法履行其承諾,則持有者可能無法獲得支付。
2.背書風(fēng)險:如果承兌匯票被持有人背書轉(zhuǎn)讓給第三方,持有人可能無法確定票據(jù)是否已被支付或是否存在欺詐行為。
3.期限風(fēng)險:如果承兌匯票的期限過長,則持有人可能需要等待很長時間才能獲得支付。
4.欺詐風(fēng)險:承兌匯票可能存在欺詐風(fēng)險,如虛假簽名或未經(jīng)授權(quán)的轉(zhuǎn)讓。
為了減少這些風(fēng)險,持有人應(yīng)該仔細(xì)檢查承兌人的信用記錄和聲譽,并確保承兌匯票的有效性和真實性。此外,持有人還應(yīng)該留意票據(jù)的背書情況,并及時聯(lián)系承兌人或銀行確認(rèn)支付事宜。
承兌匯票分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票,同時按照存在形式,票據(jù)又可以分為:紙質(zhì)承兌匯票、電子承兌匯票。
銀行承兌匯票是由債權(quán)人開出的要求債務(wù)人付款的命令書。當(dāng)這種匯票得到銀行的付款承諾后,即成為銀行承兌匯票,銀行承兌匯票作為短期的融資工具,期限一般在30天到180天,90天的為普遍。銀行承兌匯票由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票,票據(jù)。對出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認(rèn)可給予的信用支持。中國的銀行承兌匯票每張票面金額為1000萬元(實務(wù)中遇到過票面金額為1億元)。
商業(yè)承兌票據(jù):
商業(yè)承兌匯票的付款期限,長不超過 6 個月;商業(yè)承兌匯票的提示付款期限,自匯票到期日起 10 天;商業(yè)承兌匯票可以背書轉(zhuǎn)讓;商業(yè)承兌匯票的持票人需要資金時,可持未到期的商業(yè)承兌匯票向銀行申請貼現(xiàn);適用于同城或異地結(jié)算。
銀行承兌匯票:
對于賣方來說,對現(xiàn)有或新的客戶提供遠期付款方式,可以增加銷售額,提高市場競爭力。對于買方來說,利用遠期付款,以有限的資本購進更多貨物,限度地減少對營運資金的占用與需求,有利于擴大生產(chǎn)規(guī)模。相對于貸款融資可以明顯降低財務(wù)費用。