經(jīng)營周轉(zhuǎn)貸款:生產(chǎn)經(jīng)營需要,而向銀行或其他金融機構(gòu)取得的借款。辦理該項借款時,企業(yè)應(yīng)按有關(guān)規(guī)定向銀行提出年度、季度借款計劃,經(jīng)銀行核定后,在借款計劃指人根據(jù)借款借據(jù)辦理借款。
臨時貸款:企業(yè)因季節(jié)性和臨時性客觀原因,正常周轉(zhuǎn)的資金不能滿足需要,超過生產(chǎn)周轉(zhuǎn)或商品周轉(zhuǎn) 款額 劃入的短期借款。臨時借款實行“逐筆核貸”的辦法,借款期限一般為3至6個月,安規(guī)定用途使用,并按核算期限歸還。
個人循環(huán)貸款是指由自然人提出申請,并提供符合銀行規(guī)定的擔(dān)?;蛐庞脳l件(一般以房產(chǎn)作為抵押),經(jīng)銀行審批同意,對借款人進行額度授信,借款人可在額度有效期內(nèi)隨借隨還、循環(huán)使用的一種個人貸款業(yè)務(wù)。
優(yōu)勢:
◆ 余額控制,循環(huán)使用:該貸款為余額控制,在額度和期限內(nèi),借款人可以自行搭配每次使用的金額,貸款歸還后,可以繼續(xù)循環(huán)使用,直至達到余額或期滿;
◆ 超高額度:貸款額度僅受借款人資信及擔(dān)保方式限制,貸款額度可達房產(chǎn)評估值的7成,遠高于信用卡的透支額度;
◆ 隨借隨還、用款靈活:客戶可隨時辦理,方式靈活,還款亦然;
◆ 利息的節(jié)約:貸款利息為銀行基準(zhǔn)利率(5.31%-5.94%),客戶在獲得額度時并不計息,只有在實際用款時才按實際天數(shù)計算,客戶用款的成本得到限度的節(jié)約;
◆ 理財功能:按需使用,既解決客戶短期周轉(zhuǎn)困難,又不增加使用外貸款利息。
短期借款資金的優(yōu)點在于可以隨企業(yè)的資金需要安排,便于靈活使用,取得程序較為簡便。特別是在銀行為了防范風(fēng)險,對發(fā)放中長期貸款一般比較謹慎,利率也較高,這種情況下,短期借款就成為很多企業(yè)為重要的財務(wù)資源通道。但短期借款突出的缺點是短期內(nèi)要歸還,于是需要保證資產(chǎn)的流動性,以符合一定的流動比率要求。資產(chǎn)的流動性與收益性是一對矛盾,企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)配置上出現(xiàn)的失誤將會導(dǎo)致一種普遍,但是非常危險的現(xiàn)象——短貸長投。在此情況下,企業(yè)必須要能具備良好的經(jīng)營活動現(xiàn)金流動機制,如果資產(chǎn)的盈利能力不振,經(jīng)營活動現(xiàn)金流量匱乏,就會使企業(yè)資金的周轉(zhuǎn)發(fā)生困難,造成流動比例下降,償債能力惡化,陷入難以自拔的財務(wù)困境。