對(duì)開信用證:雙方互為進(jìn)口方和出口方,互為對(duì)開信用證的申請(qǐng)人和受益人。為實(shí)現(xiàn)雙方貨款之間的平衡,采用互相開立信用證的辦法,把出口和進(jìn)口聯(lián)系起來。張信用證的受益人就是第二張信用證(也稱回頭證)的開證申請(qǐng)人;張信用證的開證申請(qǐng)人就是回頭證的受益人。張信用證的通知行,常常就是回頭證的開證行,兩證的金額約略相等。
加強(qiáng)制單水平,按照信用證要求制單,出口時(shí),切記保證單證一致。 檢查信用證的付款保證是否有效,是否可撤銷,信用證是否生效,信用證密押等;檢查信用證的付款時(shí)間是否與有關(guān)合同規(guī)定相一致;檢查信用證的通知方式是否、可靠;檢查信用證規(guī)定的文件能否提供或及時(shí)提供。
偽造保兌 所謂"偽造信用證詐騙",是指進(jìn)口商在提供假信用證的基礎(chǔ)上,為獲得出口方的信任,蓄意偽造國(guó)際大銀行的保兌函,以達(dá)到騙取賣方大宗出口貨物的目的。 例如:某中行曾收到一份由印尼雅加達(dá)亞歐美銀行發(fā)出的要求紐約瑞士聯(lián)合銀行保兌的電開信用證,金額為600萬美元,受益人為廣東某外貿(mào)公司,出口貨物是200萬條干蛇皮,但查銀行年鑒,沒有該開證行的資料,稍后,又收到蘇黎世瑞士聯(lián)合銀行的保兌函,但其兩個(gè)簽字中,僅有一個(gè)相似,另一個(gè)無法核對(duì)。
故設(shè)障礙 進(jìn)口商往往利用信用證"嚴(yán)格一致"的原則,蓄意在信用證中增添一些難以履行的條件,或設(shè)置一些陷阱。如規(guī)定不確定,有字誤以及條款內(nèi)容相互矛盾的信用證。 信用證上存在字誤,如受益人名稱、地址、裝運(yùn)船、地址、有效期限等打錯(cuò)字,不要以為是小瑕疵,它們將直接影響要求提示的單據(jù),有可能成為開證行拒付的理由。此外,信用證中規(guī)定禁止分批裝運(yùn)卻又限定每批交貨的期限,或既允許提示聯(lián)運(yùn)提單卻又禁止轉(zhuǎn)船,或者要求的保險(xiǎn)的種類相互重疊等,這些無疑是相互矛盾的。