信用證方式有三個(gè)特點(diǎn):一是信用證不依附于買賣合同,銀行在審單時(shí)強(qiáng)調(diào)的是信用證與基礎(chǔ)貿(mào)易相分離的書面形式上的認(rèn)證。二是信用證是憑單付款,不以貨物為準(zhǔn)。只要單據(jù)相符,開證行就應(yīng)無條件付款。三是信用證是一種銀行信用,它是銀行的一種擔(dān)保文件。
受益人。 指信用證上所指定的有權(quán)使用該證的人,即出口人或?qū)嶋H供貨人。
義務(wù):收到信用證后應(yīng)及時(shí)與合同核對(duì),不符者盡早要求開證行修改或拒絕接受或要求開證申請(qǐng)人指示開證行修改信用證;如接受則發(fā)貨并通知收貨人,備齊單據(jù)在規(guī)定時(shí)間向議付行交單議付;對(duì)單據(jù)的正確性負(fù)責(zé),不符時(shí)應(yīng)執(zhí)行開證行改單指示并仍在信用證規(guī)定期限交單
對(duì)符合信用證的單據(jù)向受益人付款的銀行(可以是開證行也可受其委托的另家銀行)。
有權(quán)付款或不付款;一經(jīng)付款無權(quán)向受益人或匯票善意持有人追索
保兌行受開證行委托對(duì)信用證以自己名義保證的銀行
加批“保證兌付”;不可撤消的確定承諾;
獨(dú)立對(duì)信用證負(fù)責(zé),憑單付款;付款后只能向開證行索償;
若開證行拒付或倒閉,則無權(quán)向受益人和議付行追索。
信用證方式的一般收付程序
(1)開證申請(qǐng)人根據(jù)合同填寫開證申請(qǐng)書并交納押金或提供其他保證,請(qǐng)開證行開證。
(2)開證行根據(jù)申請(qǐng)書內(nèi)容,向受益人開出信用證并寄交出口人所在地通知行。
(3)通知行核對(duì)印鑒無誤后,將信用證交受益人。
(4)受益人審核信用證內(nèi)容與合同規(guī)定相符后,按信用證規(guī)定裝運(yùn)貨物、備妥單據(jù)并開出匯票,在信用證有效期內(nèi),送議付行議付。
(5)議付行按信用證條款審核單據(jù)無誤后,把貨款墊付給受益人。