預(yù)付款保函(advance payment guarantee),又稱還款保函，指擔(dān)保人(銀行)根據(jù)申請(qǐng)人(合同中的預(yù)收款人，通常情況下是出口商)的要求向受益人(合同中的預(yù)付款人，通常是進(jìn)口商)開立的，保證一旦申請(qǐng)人未能履約，或者未能全部履約，將在收到受益人提出的索賠后向其返還該預(yù)付款的書面保證承諾。

預(yù)付款保函的種類

保函種類主要有以下五種：

種是預(yù)付款保函、有稱還款擔(dān)保是指向受益人保證，如申請(qǐng)人沒有按時(shí)預(yù)付款，則銀行負(fù)責(zé)返還擔(dān)保函規(guī)定的金額。預(yù)付擔(dān)保的金額不超過承包人收到工程預(yù)付金額。

第二種是投標(biāo)保函、是向受益人作出保證，在申請(qǐng)人報(bào)價(jià)的有效時(shí)間內(nèi)，投標(biāo)人不可車標(biāo)、改標(biāo)、更改原報(bào)價(jià)條件，應(yīng)遵守其諾言，并且一旦中標(biāo)后，要在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)和招標(biāo)人簽訂合同，如果招標(biāo)人違約，銀行將子啊擔(dān)保額度的范圍內(nèi)向招標(biāo)人支付金額，投標(biāo)人報(bào)價(jià)總額的1%-5%不等。

第三種是履約保函、是指應(yīng)勞務(wù)方和申請(qǐng)人的要求，向工程的受益人所作出的一種保證承諾。

第四種是質(zhì)量保函、是指申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向受益人保證，在工程質(zhì)量不符合合同規(guī)定，申請(qǐng)人又不能維修時(shí)，由農(nóng)業(yè)銀行按擔(dān)保函規(guī)定金額賠付工程業(yè)主。該款項(xiàng)通常為合同價(jià)款的5%-10%。

第五種是臨時(shí)進(jìn)口設(shè)備再出口保函、按國(guó)際工程承包慣例，凡承包商為施工而臨時(shí)進(jìn)口的機(jī)械設(shè)備可免關(guān)稅，但完工以后，用于施工臨時(shí)進(jìn)口設(shè)備必須如數(shù)再運(yùn)出工程所在國(guó)。

預(yù)付保函又稱還款保函及退款保函，在貿(mào)易合同中還可以成為定金保函。在大額交易中，買方或業(yè)主在合約簽訂后的一定時(shí)間內(nèi)預(yù)先需向供貨方支付一定比例的款項(xiàng)作為執(zhí)行合同的啟動(dòng)資金，由于該款項(xiàng)是對(duì)供貨方在履約之前所作的預(yù)付，買方為了避免日后由于供貨方拒絕履行義務(wù)或者無法履行義務(wù)，卻不退款而無端遭到損失，通常要求供貨方在買方預(yù)付之前的若干日內(nèi)通過其銀行開出預(yù)付保函，有銀行作出承諾，一旦申請(qǐng)人未能履約或者是無法全部履約(不管這種行為是有意的或者是無意造成的)，擔(dān)保行將在收到買方提出的索賠后，向其返還這筆與預(yù)付金額等值的款項(xiàng)，或者相當(dāng)于合約尚未履行部分相當(dāng)比例的預(yù)付金額，使買方能夠順利的收回所預(yù)付的款項(xiàng)。

辦理流程

1.保函申請(qǐng)

（1）申請(qǐng)人填寫開立保函申請(qǐng)書；

（2）申請(qǐng)人提供保證金或其他反擔(dān)保；

（3）申請(qǐng)人提交與業(yè)務(wù)背景相關(guān)的基礎(chǔ)材料（如基礎(chǔ)合同等）；

（4）申請(qǐng)人提交我行要求的其他開立保函必需的材料。

2.保函審核及開出

（1）我行對(duì)客戶資信、資質(zhì)、基礎(chǔ)交易背景、相關(guān)申請(qǐng)材料進(jìn)行審查；

（2）我行審核保函申請(qǐng)書及保函格式是否合法合規(guī)；

（3）我行對(duì)客戶授信額度占用、保證金充足性或其他反擔(dān)保情況進(jìn)行審核落實(shí)；

（4）為客戶開出保函。

溫馨提示

1. 保函修改：根據(jù)被擔(dān)保人和受益人的需要可修改保函條款，如延長(zhǎng)保函有效期等；

2. 保函付款/賠付：在保函有效期內(nèi)一旦發(fā)生受益人索賠的情況，我行將及時(shí)通知申請(qǐng)人，經(jīng)我行審核索賠單據(jù)并確認(rèn)與保函索賠條款的要求相符后即履行付款責(zé)任。