預(yù)付款銀行保函是指以銀行信用為擔(dān)保,由銀行向甲方出具的擔(dān)保函,但乙方違約時(shí),由銀行向甲方進(jìn)行賠付。目前,預(yù)付款銀行保函主要是建設(shè)銀行開具,支持全國(guó)使用。也有部分甲方要求必須為當(dāng)?shù)劂y行開具的,這種情況可以通過(guò)擔(dān)保公司代為辦理。同時(shí),部分項(xiàng)目會(huì)要求采用基本戶所在銀行開具的保函,如果基本戶所在銀行不提供銀行保函辦理業(yè)務(wù),可以通過(guò)擔(dān)保公司代為辦理。
第三,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。就貿(mào)易履約保函而言,擔(dān)保銀行主要考察賣方的供貨能力,包括但不限于以下幾方面:經(jīng)營(yíng)狀況是否穩(wěn)定,歷史交易記錄是否良好,訂單產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝是否成熟,原材料采購(gòu)渠道是否可靠,訂單額是否在正常的營(yíng)業(yè)額范圍內(nèi)。就工程履約保函而言,擔(dān)保銀行主要考察承包商的施工能力,包括但不限于以下幾方面:是否具有相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì),是否有承攬同類工程的經(jīng)驗(yàn),機(jī)械設(shè)備和勞務(wù)派遣是否有保障,是否有充足的周轉(zhuǎn)資金,與分包商的合作是否順暢。需要說(shuō)明的是,建筑工程比較復(fù)雜,很多問(wèn)題并不是承包商可以自主掌控的,因此擔(dān)保銀行在開立保函前還應(yīng)對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)方案、項(xiàng)目總體預(yù)算、業(yè)主支付工程進(jìn)度款的能力、項(xiàng)目所在國(guó)別的政策環(huán)境等因素進(jìn)行綜合評(píng)估,審慎控制風(fēng)險(xiǎn)。
預(yù)付保函又稱還款保函及退款保函,在貿(mào)易合同中還可以成為定金保函。在大額交易中,買方或業(yè)主在合約簽訂后的一定時(shí)間內(nèi)預(yù)先需向供貨方支付一定比例的款項(xiàng)作為執(zhí)行合同的啟動(dòng)資金,由于該款項(xiàng)是對(duì)供貨方在履約之前所作的預(yù)付,買方為了避免日后由于供貨方拒絕履行義務(wù)或者無(wú)法履行義務(wù),卻不退款而無(wú)端遭到損失,通常要求供貨方在買方預(yù)付之前的若干日內(nèi)通過(guò)其銀行開出預(yù)付保函,有銀行作出承諾,一旦申請(qǐng)人未能履約或者是無(wú)法全部履約(不管這種行為是有意的或者是無(wú)意造成的),擔(dān)保行將在收到買方提出的索賠后,向其返還這筆與預(yù)付金額等值的款項(xiàng),或者相當(dāng)于合約尚未履行部分相當(dāng)比例的預(yù)付金額,使買方能夠順利的收回所預(yù)付的款項(xiàng)。
預(yù)付款保函與履約保函的區(qū)別:
履約保函是為了保證中標(biāo)單位如約履行工程合同的內(nèi)容
預(yù)付款保函是保證在甲方支付了預(yù)付款之后能收到合同約定的效果,也即在甲方支付了預(yù)付款之后如乙方?jīng)]有履行合同,銀行則將預(yù)付款保函的相應(yīng)押金交還給甲方作為損失補(bǔ)償。
也就是說(shuō)這是兩個(gè)不同的保函,都是要交的。因此從某一個(gè)角度也能體現(xiàn)施工單位的經(jīng)濟(jì)實(shí)力。
不過(guò)不用擔(dān)心,作為預(yù)付款的保函既然是為了保證預(yù)付款的,就不像履約保函那樣一定要到工程全部建設(shè)結(jié)束,合同內(nèi)容履行完畢之后才退還給你。通常是約定保證預(yù)付款用在合同上就可以退還了。只是在工程建設(shè)前期凍結(jié)在銀行,后面就解凍了。