銀行保函又稱銀行保證書,也屬銀行信用,是指銀行應(yīng)申請人或委托人的要求向受益方開出的,擔(dān)保申請人一定履行某種義務(wù),并在申請人未能按規(guī)定履行其責(zé)任和義務(wù)時(shí),由擔(dān)保行代其支付一定金額、或作出一定經(jīng)濟(jì)賠償?shù)臅嫖募?/p>
國際貿(mào)易中,跟單信用證為買方向賣方提供了銀行信用作為付款保證,但不適用于需要為賣方向買方作擔(dān)保的場合,也不適用于國際經(jīng)濟(jì)合作中貨物買賣以外的其他各種交易方式。然而在國際經(jīng)濟(jì)交易中,合同當(dāng)事人為了維護(hù)自己的經(jīng)濟(jì)利益,往往需要對可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)采取相應(yīng)的保障措施,銀行保函和備用信用證,就是以銀行信用的形式所提供的保障措施。
見索即付保函是二戰(zhàn)后為適應(yīng)當(dāng)代國際貿(mào)易發(fā)展的需要,由銀行和商業(yè)實(shí)踐的發(fā)展而逐步確立起來的,并成為國際擔(dān)保的主流和趨勢,原因主要在于:,從屬性保函發(fā)生索賠時(shí),擔(dān)保銀行需調(diào)查基礎(chǔ)合同履行的真實(shí)情況,這是其人員和專業(yè)技術(shù)能力所不能及的,而且會(huì)因此被卷入到合同糾紛甚至訴訟中。銀行為自身利益和信譽(yù)考慮,絕不愿意卷入到復(fù)雜的合同糾紛中,使銀行的利益和信譽(yù)受到損壞,而趨向于使用見索即付保函。第二,見索即付保函可使受益人的權(quán)益更有保障和更易于實(shí)現(xiàn),可以避免保函委托人提出各種原因如不可抗力、合同履行不能等來對抗索賠請求,可確保其權(quán)益不至因合同糾紛而受到損害。
根據(jù)委托書和反擔(dān)保形成的追償權(quán)。首先,委托人向擔(dān)保行出具的委托書中應(yīng)明確記載二項(xiàng)重要內(nèi)容:一是委托擔(dān)保行出具見索即付銀行保函,二是承諾一旦擔(dān)保人依據(jù)保函承擔(dān)付款責(zé)任,委托人應(yīng)無條件立即予以補(bǔ)償。
其次,擔(dān)保行還可以要求委托人以其財(cái)產(chǎn)或由第三人提供反擔(dān)保。根據(jù)委托書和反擔(dān)保函,擔(dān)保人在承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任后即可對委托人行使追償權(quán)。若以財(cái)產(chǎn)為反擔(dān)保物,則可以從該擔(dān)保物的變賣價(jià)款中優(yōu)先受償。若由第三人提供保證,則可向反擔(dān)保人追償。