承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票持有人,因企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金不足,需要補(bǔ)充資金時(shí),將持有的沒(méi)有到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給銀行,銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后,將余額付給持票人。 銀行承兌匯票是一種延期支付票據(jù),票據(jù)持有人持有的銀行承兌匯票,在票據(jù)沒(méi)有到期前,如果票據(jù)持有人需要資金時(shí),只能通過(guò)票據(jù)貼現(xiàn)、支付貼現(xiàn)費(fèi)用的方式,來(lái)解決企業(yè)的資金問(wèn)題。
如何貼現(xiàn),需具備什么條件: 需要帶齊資料去銀行進(jìn)行票據(jù)貼現(xiàn),需滿足以下條件 1、在銀行開(kāi)立存款賬戶的企業(yè)法人及其他組織; 2、與出票人或直接前手之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系; 3、提供與直接前手之間的增值稅發(fā)票復(fù)印件和商品發(fā)運(yùn)單據(jù)復(fù)印件; 4、銀行承兌匯票是真實(shí)合法的且要素齊全,背書(shū)連續(xù),符合《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》等要求。 銀貸是杠桿,經(jīng)營(yíng)創(chuàng)造價(jià)值,投資有風(fēng)險(xiǎn),貸款需謹(jǐn)慎。
我們需要了解銀票和商票的區(qū)別 1、承兌對(duì)象不同,商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌,銀行承兌匯票由銀行來(lái)承兌,相對(duì)而言保障性更強(qiáng)。 2、簽發(fā)對(duì)象不同,商業(yè)承兌匯票按交易雙方約定,由銷貨企業(yè)或購(gòu)貨企業(yè)簽發(fā),但由購(gòu)貨企業(yè)承兌。銀行承兌匯票由在銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人簽發(fā)。承兌銀行按票面金額向出票人收取萬(wàn)分之五的手續(xù)費(fèi)。 3、商業(yè)承兌匯票簽發(fā)人銀行存款不足時(shí),銀行可拒絕支付,銀行承兌匯票簽發(fā)者銀行存款不足時(shí),銀行見(jiàn)票無(wú)條件支付。 4、銀行承兌匯票較商業(yè)承兌匯票系數(shù)高,也是目前市場(chǎng)上主收的票。不過(guò)不同銀行出的票一般報(bào)價(jià)也是不同的
商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票的區(qū)別在于,承兌人不同,決定了商業(yè)承兌匯票是商業(yè)信用,銀行承兌匯票是銀行信用。銀行承兌匯票一般由銀行簽發(fā)并承兌,而商業(yè)承兌匯票可以不通過(guò)銀行簽發(fā)并背書(shū)轉(zhuǎn)讓,但在信用等級(jí)和流通性上低于銀行承兌匯票,在銀行辦理貼現(xiàn)的難度較銀行承兌匯票高。國(guó)際貿(mào)易中的承兌匯票,與國(guó)內(nèi)貿(mào)易中的承兌匯票定義相似,但不同之處在于國(guó)際貿(mào)易中的承兌匯票往往是收款企業(yè)(出票人)自行簽發(fā)給付款人的匯票,其性質(zhì)相當(dāng)于賬單,其在不同的情形中,對(duì)付款人的約束力亦有不同。國(guó)際貿(mào)易中信用證跟單的承兌匯票,一般是信用證付款文件中的跟單文件之一,買方對(duì)賣方開(kāi)具見(jiàn)票后一定期限天數(shù)付款的跟單匯票,于銀行提交貨物運(yùn)輸及提貨文件時(shí),應(yīng)即承兌,并于匯票到期日即予付款。這種承兌匯票,因?yàn)槭切庞米C付款文件之一,屬于銀行信用文件,對(duì)付款人有必須付款的約束力。國(guó)際貿(mào)易中非信用證項(xiàng)下的跟單承兌匯票,一般是收款人(出票人)直接開(kāi)給付款人的賬單,屬于商業(yè)信用,對(duì)付款人并不具有必須付款的約束力。