階段 評(píng)級(jí)準(zhǔn)備
在接受了企業(yè)評(píng)級(jí)委托后，“中心”根據(jù)受評(píng)企業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)、企業(yè)規(guī)模及企業(yè)機(jī)構(gòu)的復(fù)雜程度組建評(píng)估小組。
評(píng)估小組成立后，即進(jìn)入評(píng)估準(zhǔn)備階段。由信用評(píng)級(jí)的工作人員與被評(píng)企業(yè)指定人員建立工作聯(lián)系，將評(píng)級(jí)的工作過程告知對(duì)方，以便于企業(yè)人員配合評(píng)估小組工作，同時(shí)將“企業(yè)信用評(píng)級(jí)所需資料清單”發(fā)給受評(píng)企業(yè)，請(qǐng)受評(píng)企業(yè)按照資料清單準(zhǔn)備評(píng)級(jí)材料，并在指定的時(shí)間內(nèi)，將資料提交給評(píng)估小組。
在收到受評(píng)企業(yè)提供的評(píng)級(jí)資料后，評(píng)估小組進(jìn)行初步分析，將資料中不完整、不清楚的地方在訪談提綱中列明，便于在調(diào)研時(shí)重點(diǎn)了解。
第二階段 實(shí)地調(diào)研
實(shí)地調(diào)研的開始時(shí)間應(yīng)由受評(píng)企業(yè)與評(píng)估小組協(xié)商確定，其前提是要保證評(píng)估小組如期完成調(diào)研工作，采集到評(píng)級(jí)所需的手資料。
現(xiàn)場訪談受評(píng)企業(yè)的有關(guān)人員。訪談對(duì)象主要包括：受評(píng)企業(yè)的主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、擬投資項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、銷售部門的負(fù)責(zé)人、計(jì)劃發(fā)展部門的負(fù)責(zé)人以及其他有關(guān)人員。訪談的主要內(nèi)容包括企業(yè)目前的經(jīng)營、管理和財(cái)務(wù)方面的重點(diǎn)問題，決策者對(duì)外部環(huán)境的分析及內(nèi)部實(shí)力的把握，企業(yè)未來發(fā)展的設(shè)想，企業(yè)決策程序、決策層的穩(wěn)定性及主要決策者的詳盡情況，受評(píng)企業(yè)歷史資信情況以及其他與本次評(píng)級(jí)有關(guān)的信息。
參觀企業(yè)現(xiàn)場。評(píng)估小組成員對(duì)受評(píng)企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察，以對(duì)受評(píng)企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)境和經(jīng)營情況建立感性認(rèn)識(shí)。
對(duì)受評(píng)對(duì)象有債權(quán)債務(wù)關(guān)系的部門或企業(yè)，主要包括商業(yè)銀行、大額應(yīng)付帳款的債權(quán)人、企業(yè)應(yīng)收款的主要欠款單位等進(jìn)行調(diào)查與訪談。訪談的目的是了解受評(píng)企業(yè)歷史資信情況、目前債務(wù)的真實(shí)壓力，以及受評(píng)對(duì)象資金回籠情況等。訪談對(duì)象的選擇根據(jù)重要性的原則確定。
補(bǔ)充評(píng)級(jí)資料。評(píng)級(jí)小組在實(shí)地考察和訪談之后，可根據(jù)需要要求受評(píng)對(duì)象補(bǔ)充相關(guān)資料，并建立完備的工作底稿。
第三階段 初評(píng)
在完成實(shí)地調(diào)研工作后，評(píng)估工作進(jìn)入初評(píng)階段。評(píng)估小組成員首先根據(jù)受評(píng)對(duì)象提供的資料，整理會(huì)談紀(jì)要。然后，根據(jù)“信用評(píng)級(jí)工作程序”的要求，整理定量數(shù)據(jù)，并將數(shù)據(jù)輸入計(jì)算機(jī)進(jìn)行處理。
評(píng)估人員開始對(duì)受評(píng)對(duì)象資料進(jìn)行深入分析，對(duì)企業(yè)經(jīng)營環(huán)境、基本經(jīng)營和競爭地位、管理水平和財(cái)務(wù)狀況等方面進(jìn)行綜合的評(píng)價(jià)，確定每一方面的初步得分，并在分析報(bào)告中對(duì)每一方面的得分給出充分、合理的評(píng)分理由。
在對(duì)受評(píng)對(duì)象進(jìn)行定量和定性分析的基礎(chǔ)上，評(píng)估小組初步確定受評(píng)企業(yè)的信用級(jí)別。
將分析報(bào)告及附表、受評(píng)對(duì)象評(píng)級(jí)工作底稿整理后，提交給信用評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行審核。
第四階段 終評(píng)
終評(píng)是信用評(píng)審委員會(huì)對(duì)評(píng)估小組提交的《信用評(píng)級(jí)分析報(bào)告》進(jìn)行討論、質(zhì)疑、審核，并對(duì)信用級(jí)別進(jìn)行表決的過程。評(píng)級(jí)結(jié)果必須經(jīng)評(píng)審委員會(huì)2/3以上的評(píng)審委員同意，方才有效。
第五階段 評(píng)級(jí)結(jié)果反饋
評(píng)估小組負(fù)責(zé)通知受評(píng)對(duì)象前來領(lǐng)取信用報(bào)告及證書，若受評(píng)對(duì)象對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果沒有異議，則直接領(lǐng)取信用報(bào)告及證書。
若受評(píng)對(duì)象對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果有異議，并提供有可能對(duì)受評(píng)對(duì)象評(píng)級(jí)結(jié)果有影響的、真實(shí)的補(bǔ)充資料，則評(píng)估小組應(yīng)向信用評(píng)審委員會(huì)申請(qǐng)復(fù)評(píng)。根據(jù)評(píng)級(jí)委托機(jī)構(gòu)提供的補(bǔ)充資料，對(duì)受評(píng)對(duì)象信用評(píng)級(jí)的定量、定性評(píng)價(jià)進(jìn)行修正，修改《信用評(píng)級(jí)分析報(bào)告》，并將修改后的分析報(bào)告、復(fù)評(píng)調(diào)整意見、補(bǔ)充資料一并提交給評(píng)審委員會(huì)，終確認(rèn)復(fù)評(píng)等級(jí)。
若受評(píng)對(duì)象對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果有異議，但不能提供相應(yīng)的補(bǔ)充資料，信用評(píng)級(jí)委員會(huì)將不受理復(fù)評(píng)要求，初評(píng)結(jié)果即為終結(jié)果。
第六階段 級(jí)別公告
經(jīng)本“中心”評(píng)估的企業(yè)信用等級(jí)將以固定的格式、固定的版面公布在公司網(wǎng)站、信用期刊或公開媒體的專版上。
第七階段 文件存檔
評(píng)估小組將項(xiàng)目的原始資料、評(píng)估過程中的文字資料進(jìn)行分類整理，作為工作底稿存檔備查。評(píng)級(jí)委托機(jī)構(gòu)提供的全套資料應(yīng)作為保密級(jí)別文件歸檔。對(duì)評(píng)級(jí)委托機(jī)構(gòu)特別要求保密的文件，應(yīng)作為公司保密文件單獨(dú)存檔。
第八階段 跟蹤監(jiān)測
在信用等級(jí)有效期內(nèi)，評(píng)估小組應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)跟蹤監(jiān)督受評(píng)對(duì)象經(jīng)營上的重大事件、內(nèi)外環(huán)境的變化，及時(shí)分析這些變動(dòng)對(duì)受評(píng)對(duì)象級(jí)別的影響。若對(duì)受評(píng)對(duì)象級(jí)別有影響，應(yīng)及時(shí)提出受評(píng)對(duì)象級(jí)別調(diào)整的意見，報(bào)評(píng)審委員會(huì)審議確定調(diào)整級(jí)別，并通知評(píng)級(jí)委托機(jī)構(gòu)。對(duì)以公告方式向社會(huì)公布受評(píng)對(duì)象的信用級(jí)別調(diào)整，應(yīng)以同樣形式將調(diào)整后的信用級(jí)別向社會(huì)公布。