合規(guī)管理體系的基本含義

合規(guī)是組織可持續(xù)發(fā)展的基石。近年來(lái)，社會(huì)和各國(guó)政府都致力于建立和維護(hù)開(kāi)放、透明、公平的社會(huì)秩序，與此同時(shí)我國(guó)推進(jìn)依法治國(guó)，在這樣的背景下，組織越來(lái)越多地關(guān)注其面臨的合規(guī)以及如何實(shí)現(xiàn)合規(guī)。合規(guī)意味著組織遵守了適用的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，也遵守了相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、合同、有效治理原則或道德準(zhǔn)則。若不合規(guī)，組織可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失，由此造成的風(fēng)險(xiǎn)，即為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

2018年7月1日實(shí)施的GB/T35770-2017《合規(guī)管理體系-指南》是我國(guó)首部合規(guī)管理體系標(biāo)準(zhǔn)，可指導(dǎo)企業(yè)建立、實(shí)施、評(píng)價(jià)和改進(jìn)合規(guī)管理體系，從而達(dá)到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有效的應(yīng)對(duì)和管控。

合規(guī)管理體系三項(xiàng)關(guān)鍵支柱

1.人員：企業(yè)應(yīng)安排具備合規(guī)經(jīng)驗(yàn)的人員設(shè)計(jì)、運(yùn)營(yíng)和維護(hù)合規(guī)管理體系，并依據(jù)該體系框架管理法律、政策、道德風(fēng)險(xiǎn)；

2.技術(shù)：先進(jìn)的技術(shù)工具有利于促進(jìn)合規(guī)管理體系的設(shè)計(jì)、運(yùn)營(yíng)；完善的技術(shù)平臺(tái)能有效整合各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，并幫助企業(yè)預(yù)防、監(jiān)測(cè)道德合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)事后快速響應(yīng)；

3.制度：企業(yè)應(yīng)制定適當(dāng)?shù)闹贫缺ＷC合規(guī)管理體系以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，并通過(guò)優(yōu)化業(yè)務(wù)流程提高合規(guī)管理效率，降低管理成本。

合規(guī)管理體系的目的和意義

該指南可用于指導(dǎo)未進(jìn)行合規(guī)管理的組織確定、運(yùn)行、評(píng)價(jià)和改進(jìn)合規(guī)管理體系，也可對(duì)已建立合規(guī)管理體系的組織改進(jìn)合規(guī)管理提供指導(dǎo)；

建立有效的合規(guī)管理體系雖然并不能杜絕違規(guī)的發(fā)生，但是能夠降低違規(guī)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)；

在很多國(guó)家和地區(qū)，當(dāng)發(fā)生違規(guī)時(shí)，組織和組織的管理者以組織已經(jīng)建立并實(shí)施了有效的合規(guī)管理體系作為減輕，甚至豁免行政、刑事或者民事責(zé)任的抗辯。這種抗辯有可能被行政機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)所接受。這對(duì)于中國(guó)企業(yè)無(wú)論是在國(guó)內(nèi)還是在境外發(fā)展都尤為重要。

企業(yè)為什么要做合規(guī)管理體系認(rèn)證

違法違規(guī)的行為給企業(yè)帶來(lái)的不只是罰金上的經(jīng)濟(jì)傷害，更會(huì)給企業(yè)的品牌、名譽(yù)造成難以估量的損失。恰當(dāng)?shù)暮弦?guī)管理，不但能為企業(yè)提前規(guī)避相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，而且可以先知曉并防止?jié)撛陲L(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大化。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定程度的今天，廣大企業(yè)已經(jīng)意識(shí)到建立起有效的合規(guī)管理體系，對(duì)一個(gè)企業(yè)的健康程度與發(fā)展周期有著至關(guān)重要的作用。

建立有效的合規(guī)管理體系，雖然不能杜絕違規(guī)事項(xiàng)的發(fā)生，但是正因?yàn)橛辛诉`規(guī)事項(xiàng)的應(yīng)對(duì)措施，才能使企業(yè)在面對(duì)違規(guī)事項(xiàng)時(shí)更加游刃有余。通過(guò)對(duì)違規(guī)事項(xiàng)的處理，又能夠向其他員工發(fā)出警示，從而降低違規(guī)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。

甚至在很多國(guó)家和地區(qū)，如果企業(yè)已經(jīng)建立并實(shí)施了有效的合規(guī)管理體系，當(dāng)合規(guī)發(fā)生時(shí)，企業(yè)的管理者可以以已經(jīng)建立并實(shí)施了有效的合規(guī)管理體系來(lái)作為減輕或豁免責(zé)任的抗辯，而這種抗辯，是有可能被司法機(jī)關(guān)或行政機(jī)關(guān)所接受的。

企業(yè)只有堅(jiān)持合規(guī)管理，嚴(yán)格控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，才能不斷提高企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，獲得更大的經(jīng)濟(jì)效益和持續(xù)發(fā)展。

合規(guī)管理被認(rèn)為是與業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理并駕齊驅(qū)的企業(yè)管理三大支柱之一，財(cái)務(wù)管理是通過(guò)回顧企業(yè)三大報(bào)表,通過(guò)各種方法為下一報(bào)告周期的決策提供財(cái)務(wù)支持，告訴企業(yè)應(yīng)該做什么。而合規(guī)管理則不同，合規(guī)管理旨在告訴企業(yè)在具體的操作過(guò)程當(dāng)中應(yīng)當(dāng)怎么做，具體到怎么合理的做，合規(guī)的做，合法的做。對(duì)于上市公司而言，合規(guī)管理更顯的尤為重要，因?yàn)樯鲜泄颈仨氁獔?jiān)持依法公開(kāi)公正的原則,公平公正就必然離不開(kāi)對(duì)相關(guān)事項(xiàng)的合規(guī)化管理。

“無(wú)規(guī)矩不成方圓”；在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中也要講規(guī)矩；更要符合法律；才能保證企業(yè)的航船按照正確的方向行駛。因此；堅(jiān)持合規(guī)管理在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中顯得非常重要。

合規(guī)管理體系認(rèn)證的優(yōu)勢(shì)

在一些招標(biāo)采購(gòu)中獲得加分；

向股東、管理層、客戶(hù)和員工等證明企業(yè)對(duì)待合規(guī)的認(rèn)真態(tài)度和管理水平；

在被政府調(diào)查時(shí)提供企業(yè)已經(jīng)采取合理措施防止違規(guī)行為的證據(jù)（在針對(duì)外國(guó)政府調(diào)查時(shí)更為有效）。