銀行承兌匯票保證金是指企業(yè)向開(kāi)戶(hù)行申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時(shí)，作為銀行承兌匯票出票人按照自己在開(kāi)戶(hù)行（承兌行）信用等級(jí)的不同所需繳納的保證銀行承兌匯票到期承付的資金。

根據(jù)企業(yè)在開(kāi)戶(hù)銀行信用等級(jí)的不同，銀行可能要求企業(yè)繳納足額銀行承兌匯票保證金、差額成數(shù)銀行承兌匯票保證金，但對(duì)符合規(guī)定的低風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)?？蛻?hù)，可免收銀行承兌匯票保證金。

按中國(guó)的《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》對(duì)于銀行承兌匯票有著嚴(yán)格的使用限制，要求銀行承兌匯票的出票人為在承兌銀行開(kāi)立存款帳戶(hù)的法人以及其他組織，與承兌銀行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，具有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源。所以，在我國(guó)銀行業(yè)開(kāi)具銀行承兌匯票的實(shí)際操作中，都要求出票人提供一定數(shù)額的保證金，一般與銀行承兌的數(shù)額相一致，如果出票人在該銀行享有信用貸款，則可以少于銀行承兌的數(shù)額。銀行承兌匯票出票人在開(kāi)具銀行承兌匯票前存于承兌銀行的保證金在本質(zhì)上是屬于動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的范疇，承兌銀行享有優(yōu)先受償權(quán)。

操作條件編輯

1、資金起點(diǎn)額度：1000萬(wàn)元以上；

2、開(kāi)票行：國(guó)有、股份制各大商業(yè)銀行；地方商業(yè)銀行要事先確認(rèn)。

3、一次性貼息：3.5%以?xún)?nèi)（包括提供保證金和半年銀票貼息）；

4、綜合服務(wù)費(fèi)：0.5%以?xún)?nèi)；

5、資金保證：提供銀行授信手續(xù)或分行同意開(kāi)票申請(qǐng)批復(fù)手續(xù)；

（1）資金入行不入戶(hù)。有特別約定（銀行出具資金承諾）的除外；

（2）出票行按規(guī)定當(dāng)天出具銀行承兌匯票；

（3）接款單位具有貼息能力，并提供三天內(nèi)開(kāi)證行出具的“銀行水單”；

（4）接款方在接款行的中間方臨時(shí)賬戶(hù)內(nèi),存入全額貼息（包括綜合服務(wù)費(fèi)）履約金，該項(xiàng)資金實(shí)行三方（注：接款方、銀主方和中間方）共管。