承兌匯票貼現(xiàn)利率的計(jì)算公式:
貼現(xiàn)利息=票面金額*換算成的日利率*貼現(xiàn)日至銀行承兌匯票到期日的天數(shù)
因銀行承兌匯票貼現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)的不同,可能會(huì)以月、年為標(biāo)準(zhǔn)。
如果按照月利率計(jì)算,則貼現(xiàn)計(jì)算公式為:匯票面值 × 月貼現(xiàn)率y% × 貼現(xiàn)日至匯票到期日的月數(shù);
部分銀行是按照天數(shù)來(lái)計(jì)算的,貼現(xiàn)計(jì)算公式為:匯票面值 × 年貼現(xiàn)率x% × (貼現(xiàn)日-承兌匯票到期日)的天數(shù) / 360。
公式只是大致的承兌匯票貼現(xiàn)計(jì)算公式,在實(shí)際貼現(xiàn)的過(guò)程中,還要根據(jù)是否是外地匯票、實(shí)際銀行托收時(shí)間等在計(jì)算中加、減天數(shù)。因利率變化等原因,銀行承兌匯票貼現(xiàn)率還要咨詢當(dāng)?shù)劂y行。
商業(yè)承兌匯票的作用:商業(yè)承兌匯票的運(yùn)用在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中具有重要作用,使商業(yè)信用票據(jù)化和商業(yè)信用的表現(xiàn)形式規(guī)范化、科學(xué)化,有利于加強(qiáng)宏觀調(diào)控,完善票據(jù)市場(chǎng)的功能。
銀行承兌匯票的作用:由于銀行承兌匯票業(yè)務(wù)是在銀行結(jié)算業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上發(fā)展的、是以真實(shí)的商品交易為基礎(chǔ)的銀行信用活動(dòng),是銀行信用對(duì)商業(yè)信用的發(fā)展和補(bǔ)充,因此,對(duì)于建立全國(guó)統(tǒng)一的票據(jù)市場(chǎng),完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制,對(duì)于增強(qiáng)銀行服務(wù)功能,擴(kuò)大商業(yè)銀行的信用活動(dòng)范圍,對(duì)于促進(jìn)賣方企業(yè)的商品銷售,降低買方企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本,都具有積極的作用。銀行承兌匯票在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的作用可以彌補(bǔ)商業(yè)信用的不足,防止因企業(yè)拖欠貨款而形成“三角債”,有利于促進(jìn)商品流通,加速社會(huì)資金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)等。